个人养老金确实是好处多多优惠多多也是国家目前大力建设推广的养老制度吗？

一、个人养老金有什么用？

1、是我国养老保险体系的一大补充。

个人养老金与我国的公共基本养老保险、单位的职业年金和企业年金的地位是平等的，是我国在基本养老保险制度上的一种补充，彼此之间不存在相互替代的关系。也就是说，投资者缴纳了养老保险后，也可以再缴纳一份个人养老金，等投资者退休后，就可以领取两份养老金了，为自己的养老生活上了双重保险。

2、享受一定的税收优惠。

在2022年9月26日召开的国务院常务会议中决定，对政策支持、商业化运营的个人养老金实行个人所得税优惠：对缴费者按每年12000元的限额予以税前扣除，投资收益暂不征税，领取收入实际税负由7.5%降为3%。

税前扣除也就是说，投资者每年购买12000元的个人养老金，每月缴费1000元，就可以在每月工资税前扣除这1000元，减少当期个税缴费。如果投资的综合税率达到30%，扣除这1000元就能省下300元的个税。

投资收益不征税，就是说个人养老金投资赚钱后，所有的收益都是投资者个人的，没有税费支出。要知道，投资者持有时间不满1个月的股票分红后会收取20%的所得税。个人养老金投资收益暂不征税，假设投资者买了12000元，投资收益1000元，不征税就为投资者省下了200元。

领取收入实际税负由7.5%降为3%，也就是说，如果投资者退休后，账户里有10万元，本来领取时投资者要缴纳7.5%的税，现在只要求缴纳3%的税了，10万元直接省下4500元的税费。

3、强制储蓄。

个人养老金的钱缴纳后，在投资者未达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国(境)定居或国家规定的其他情形前，都是不允许支取的。这样就可以避免投资者在储蓄中途取出资金，达成强制储蓄的目的，切实将这笔资金落地为养老资金，起到补充养老的作用。

二、个人养老金适合投资吗？

个人养老金确实是好处多多，优惠多多，也是国家目前大力建设推广的养老制度，但是依然是那句话，投资需谨慎。投资者在决定是否投资时，一定要从自身的需求出发。如果投资者手中有足够的日常使用的资金，收入来源稳定，并且有切实的养老补充需求，那么无疑个人养老金是适合投资的。如果投资者手中资金紧凑，很难腾出多余的投资资金，那么完全没有必要强行加入个人养老金项目。

需要注意的是，个人养老金制度将在先行城市(地区)试行1年，感兴趣的消费者可以关注试行期间个人养老金制度的回本时间和收益问题，再综合自身情况分析是否值得投资。

关键词： 个人养老金 养老保险体系 职业年金